Créé dans le cadre de la loi Pacte en réponse à la problématique majeure du financement de la retraite, le Plan d’épargne retraite est un produit d’épargne à long terme qui vise à financer la retraite avec une sortie en rente et/ou en capital, tout en agissant sur votre fiscalité.
Quelles sont les nouveautés du PER ? Quels avantages fiscaux présente-t-il ? Et quid des autres produits d’épargne ?
À compter du 1er octobre 2020, le nouveau Plan d’épargne retraite succédera aux produits et contrats d’épargne jusqu’ici proposés à titre professionnel et personnel (Madelin, Perp, Perco…).

? L’Objectif du Plan épargne retraite – PER 

Permettre aux épargnants de regrouper l’ensemble de leur épargne retraite (PER entreprise et PER individuel) dans un seul et unique plan pour un pilotage facilité.

?️  Une législation assouplie

Contrairement aux actuels produits d’épargne, le nouveau PER est en effet régi par des règles communes :
  • possibilité de transférer l’épargne d’un produit à l’autre et d’un assureur à un autre, sans frais pour les contrats de plus de 10 ans ;
  • déblocage anticipé de l’épargne étendu à l’achat d’une résidence principale ;
  • conditions de sorties améliorées sous la forme d’une liquidation du PER en capital, en rentes viagères, ou les deux selon les cas ;
  • une déduction fiscale au choix, soit l’année du versement volontaire, soit en différé, au moment du déblocage des fonds ;
  • plus grande transparence des frais de gestion.
Pour réduire les risques financiers, le PER prévoit par ailleurs plusieurs modes de gestion, dont la gestion pilotée qui tient compte de l’horizon de placement de l’épargnant. Ainsi, plus l’âge de la retraite est lointain, plus l’épargne est investie en actions, puis à mesure que la date de retraite approche, dans des actifs à faible risque afin de sécuriser progressivement le capital.

?  Un excellent produit d’optimisation fiscale

Sur le plan fiscal, le PER présente de réels avantages, car il permet de déduire les versements volontaires annuels de l’assiette de l’impôt sur le revenu imposable*.

À ce titre, c’est un outil de défiscalisation très attractif pour les contribuables à l’imposition lourde. Mais pas que… Car contrairement à d’autres dispositifs, le PER est ouvert à tous les ménages imposables. 

Et bonne nouvelle, cela est encore possible au titre de 2020. Alors, envie de réduire votre impôt ? de préparer votre retraite ? N’attendez plus et souscrivez au PER !

* Dans la limite des plafonds fixés par la loi.

⚠️  À retenir

Dès le 1er octobre 2020, les anciens produits d’épargne individuels (Perp et Madelin) seront remplacés par le nouveau Plan d’épargne retraite (PER) et cesseront donc d’être commercialisés. Les détenteurs de ces contrats auront soit la possibilité de les conserver et de continuer à les alimenter par des versements suivant la règlementation initiale des contrats, soit de les transférer sur le nouveau PER individuel (jusqu’au 31 décembre 2023).